Statuts de l’AMRAE (17 mai 2017) 1/9 Statuts de l’AMRAE (17 mai 2017) I – Objet et composition de l’Association Article 1 er – Dénomination Il est fondé entre les adhérents aux présents statuts une association régie par la loi du 1 er juillet 1901 et le décret du 16 août 1901, ayant pour dénomination : « ASSOCIATION POUR LE MANAGEMENT DES RISQUES ET DES ASSURANCES DE L’ENTREPRISE ». Elle est désignée par le sigle : AMRAE. Elle est ci-après appelée « l’Association ». Article 2 – Objet L’Association a pour objet de : 1. Promouvoir et développer les méthodes de management des risques et des assurances des organisations publiques ou privées au moyen de toute proposition dans ce domaine ; 2. Défendre les intérêts de ses membres ; 3. Favoriser l’échange d’information et d’expérience entre ses membres, dans le respect des obligations et du droit de la concurrence que leur impose leur fonction ; 4. Conduire des études et des recherches, d’organiser ou de soutenir des réunions et conférences, de publier des articles et des rapports, et d’organiser des actions de formation pour perfectionner les connaissances de ses membres, et les aider à acquérir ou à améliorer une expertise métier répondant aux standards nationaux et internationaux ; Statuts de l’AMRAE (17 mai 2017) 2/9 5. Effectuer toutes actions de sensibilisation et/ou d’information auprès des pouvoirs publics ou de toutes autorités ou organismes nationaux et internationaux, dans le but de promouvoir l’activité de l’Association et les intérêts de ses membres ; 6. Renforcer et entretenir en permanence les meilleures relations avec les organismes français ou étrangers poursuivant des buts analogues ; 7. Créer au besoin dans ce cadre toute structure interne ou externe facilitant l’étude et la pratique de sujets d’intérêt commun ; 8. Promouvoir, valoriser et défendre la fonction de Risk Manager, gestionnaire de risques et d’assurances ; 9. Assurer la prise de parole institutionnelle de la profession dans les Médias, ou autres réseaux de communication ; 10. Et généralement participer directement ou i ndirectement par tous moyens à toutes opérations mobilières ou immobilières, industrielles, commerciales ou financières se rattachant directement ou indirectement à l’un de ces objets ou à tous objets similaires ou connexes, ou pouvant être utiles à ces ob jets ou de nature à en faciliter la réalisation. Article 3 – Siège social Le siège social de l’Association est fixé au 80 boulevard Haussmann, 75008 Paris. Il peut être transféré en tout autre endroit par décision du Conseil d’administration. Article 4 – Durée La durée de l’Association n’est pas limitée. Article 5 – Membres L’Association se compose de membres Risk Managers, membres Conseils, membres Partenaires, membres Etudiants et membres Honoraires. Statuts de l’AMRAE (17 mai 2017) 3/9 Les membres Risk Managers sont : - des personnes physiques qui, dans leurs activités professionnelles ou associatives, exercent pour leur organisation des fonctions de management des risques et/ou des assurances et/ou de maîtrise des risques. Certaines activités de l’Association leur sont réservées. Les membres Conseils sont : - des personnes physiques qui exercent des activités de prestation de services en matière de management des risques et/ou des assurances (sauf si cette activité est exercée au sein de compagnies d’assurance, de la réassurance, du courtage d’assurance ou de réassurance ou une activité similaire) ; - des universitaires. L’instance en charge de statuer sur les demandes d’adhésion veille à ce que le nombre total de membres Conseils n’excède pas 50 % du nombre de membres Risk Managers. Les membres Partenaires sont : - des associations déclarées de gestionnaires de risques et/ou d’assurance avec lesquelles l’Association souhaite entretenir des relations particulières, représentées par une personne physique ; - des universités, ou tout organisme de formation, représenté par une personne physique. Les membres Etudiants sont : - des étudiants poursuivant des études qui les destinent au management des risques et/ou des assurances et/ou à la maîtrise des risques. Les membres Honoraires sont : - d’anciens adhérents, à la recherche d’un emploi, ou retraités, ayant rempli un rôle actif dans l’Association ; - des personnes physiques ou des organisations, membres es qualité ou en raison de services exceptionnels rendus à l’Association. Seuls les membres Risk Managers bénéficient du droit de vote aux Assemblées de l’Association et sont éligibles au Conseil d’Administration. Les droits et devoirs des membres sont détaillés dans le Règlement intérieur. Statuts de l’AMRAE (17 mai 2017) 4/9 Article 6 – Adhésion Le Conseil d’Administration statue sur toute demande d’adhésion. La décision prise sur les demandes d’adhésion se fait en référence aux critères visés au Règlement intérieur. Elle n’a pas à être motivée. Article 7 – Perte de la qualité de membre La qualité de membre se perd par : - un changement de fonction qui ne correspondrait pas à la description de la qualité de membre telle que visée à l’article 5 des présents statuts ; - la démission du membre ; - la radiation, pour non-paiement de la cotisation, violation des règles statutaires ou déontologiques visées au Règlement intérieur ; - la cessation d’activité du membre dans les fonctions qui justifiaient son admission au sein de l’Association, sauf pour le membre concerné à devenir membre Honoraire ; - le décès. Les membres s’engagent à signaler tout changement de nature à remettre en cause leur appartenance à l’Association. Article 8 – Conseil d’Administration Composition Le Conseil d’administration est composé de 7 membres au moins et de 15 membres au plus, élus au scrutin secret par l’assemblée générale, pour une durée de trois ans, avec un maximum de quatre mandats successifs. Dans la limite du maximum de 15 administrat eurs, le Conseil d’administration peut coopter provisoirement plusieurs administrateurs, leur nomination étant soumise à la ratification de l’assemblée générale suivante. Une même entreprise/organisation ne peut avoir plus de deux de ses salariés/membres en tant qu’administrateurs au sein de l’Association. Attributions L’Association est administrée par un Conseil d’administration, investi pour cela des pouvoirs les plus étendus, dans la limite de son objet social et des pouvoirs dévolus à l’assemblée générale. Il fixe la politique générale de l’Association dans les divers domaines de sa compétence et exerce, à ce titre, les principales missions suivantes : Statuts de l’AMRAE (17 mai 2017) 5/9 - assurer la mise en oeuvre de l’objet de l’Association ; - définir le budget et le plan général d’activité de chaque exercice ; - arrêter les comptes en fin d’exercice ; - préparer et soumettre le rapport d’activité à l’assemblée générale ; - statuer sur toute demande d’adhésion et prononcer les radiations, conformément aux articles 6 et 7 des présents statuts ; - convoquer les assemblées générales ; - désigner parmi ses membres, par vote à bulletin secret et à la majorité des membres présents ou représentés, le Président, le ou les Vice -Présidents, le Secrétaire et le Trésorier de l’Association ; - décider, le cas échéant, de la création de Comités, agissant sous sa responsabilité ; - valider le Règlement intérieur ; Le Conseil d’administration peut déléguer ses pouvoirs à toute personne qu’il estime compétente, qui lui rendra compte de son activité. Fonctionnement Le Conseil d’administration se réunit au moins deux fois par an, sur convocation du Président ou sur demande du quart de ses membres. La convocation, comportant l’ordre du jour, est adressée aux administrateurs par écrit ou par voie électronique avec un préavis d’au moins sept jours, qui peut être réduit à 48 heures en cas d’urgence. En l’absence du Président, le Conseil d’administration se réunit sous la présidence du Vice-Président le plus ancien. Le Conseil d’administration délibère valablement si au moins la moitié des administrateurs est présent ou représenté et si au moins le tiers d’entre eux est présent. Les décisions sont prises à la majorité des voix exprimées. Les abstentions sont considérées comme des voix non exprimées. En cas de partage des voix, la voix du Président est prépondérante. Un administrateur empêché peut voter par correspondanc e ou déléguer son vote à un autre administrateur par procuration donnée par écrit ou par voie électronique. Chaque administrateur ne peut recevoir plus de trois procurations. Statuts de l’AMRAE (17 mai 2017) 6/9 Il est tenu un procès-verbal des séances, signé par le Président et le Secrétaire. Le mandat d’administrateur de l’Association est bénévole et sans jetons de présence. Article 9 – Comité Exécutif Composition Le Comité exécutif, organe collégial et émanation du Conseil d’administration, est composé des membres suivants : - le Président ; - le ou les Vice-Présidents ; - le Secrétaire ; - le Trésorier ; - tout autre administrateur que le Président souhaiterait adjoindre. Les membres du Comité exécutif sont nommés pour la durée de leur mandat d’administrateur. Les membres du Comité exécutif ne reçoivent aucune rétribution à raison des fonctions qui leur sont confiées. Seuls les remboursements de frais sont possibles sur présentation de justificatifs. La nomination d’un nouveau Président entraîne la démission d’office et im médiate des autres membres du Comité exécutif. Le Conseil d’administration pourvoit alors immédiatement aux fonctions ainsi libérées. Attributions Le Comité exécutif a pour mission d’assister le Conseil d’administration. Il assure, sous le contrôle du Conseil d’administration, le bon fonctionnement de l’Association. Il prépare et met en oeuvre les délibérations du Conseil d’administration et des assemblées générales. Les modalités de fonctionnement du Comité exécutif sont fi xées par le Règlement intérieur. Statuts de l’AMRAE (17 mai 2017) 7/9 Article 10 – Président Le Président est désigné pour une durée de 3 ans. Son mandat peut être renouvelé une seule fois, et ce, pour une durée limitée de 2 ans. Le mandat de Président prend fin de plein droit dans l'hypothèse d'une cessa tion du mandat d'administrateur. Le Président représente l’Association dans tous les actes de la vie civile et est investi des pouvoirs les plus larges pour représenter l’Association à l’égard des tiers. A ce titre, il a qualité pour agir en justice. Il représente l’Association devant la « Federation of European Risk Management » (FERMA), la « International Federation of Risk and Insurance Management Associations » (IFRIMA) et, le cas échéant, devant d’autres associations équivalentes. Le Président peut déléguer son pouvoir de représentation à toute personne compétente, qui lui rendra compte de son activité. Le Président assure également le bon fonctionnement des organes de l’Association. A ce titre, il exerce les missions suivantes : - convoquer le Conseil d’administration et les assemblées générales ; - présider le Conseil d’administration et les assemblées générales ; - fixer l’ordre du jour des réunions du Conseil d’administration ; - diriger les travaux du Conseil d’administration et du Comité exécutif ; - animer les débats du Conseil d’administration et veiller à ce que les administrateurs soient en mesure de remplir leur mission ; - signer les procès-verbaux du Conseil d’administration et des assemblées générales. Pour la réalisation de ses missions, le Président s’appuie sur le Délégué Général. En cas d’empêchement ponctuel, prolongé ou durable du Président, le Conseil d’administration décide, à la majorité simple des voix exprimées, de faire assurer la permanence de la Présidence par un des Vice-Présidents. Cette mission temporaire s’effectuera, le cas échéant, dans l’attente de l’élection par le Conseil d’administration d’un nouveau Président. Cette électi on interviendra avant la prochaine assemblée générale ordinaire annuelle. Statuts de l’AMRAE (17 mai 2017) 8/9 Article 11 – Vice-Président(s) Un ou plusieurs Vice-Président peuvent être nommés par le Conseil d’administration pour la durée de son mandat d’administrateur. Le Vice-Président seconde le Président dans l’exercice de ses fonctions et assure son remplacement, en cas d’empêchement de celui -ci. Il dispose alors des mêmes pouvoirs que le Président. Article 12 – Secrétaire Le Secrétaire est nommé par le Conseil d’administration pour la durée de son mandat d’administrateur. Le Secrétaire est en charge du secrétariat des séances du Conseil d’administration et des assemblées générales. A ce titre, il est notamment chargé de rédiger et signer, avec le Président, les procès- verbaux des assemblées générales et du Conseil d’administration. En cas d’empêchement, il est remplacé par tout administrateur désigné par les administrateurs présents sur proposition du Président. Article 13 – Trésorier Le Trésorier est nommé par le Conseil d’administration pour la durée de son mandat d’administrateur. Le Trésorier est chargé de l’organisation financière, comptable et fiscale de l’Association et notamment de la gestion de son patrimoine. A ce titre, il exerce notamment les fonctions suivantes : - veiller au recouvrement des cotisations dues par les membres ; - encaisser toutes recettes et effectuer toutes dépenses ; - établir ou faire établir les comptes sociaux de l’Association ; - établir un rapport sur la situation financière de l’Association et le présenter à l’assemblée générale. En cas d’empêchement, il est remplacé par tout administrateur désigné par les administrateurs présents sur proposition du Président. Statuts de l’AMRAE (17 mai 2017) 9/9 Article 14 – Comités Afin de l’assister dans ses missions, le Conseil d’administration peut décider de la création de Comités, agissant sous sa responsabilité. L’Association est composée des comités suivants : - un Comité des comptes ; - un Comité formation ; La composition, les attributions, ainsi que les modalités d’organisation et de fonctionnement des Comités susvisés sont précisées au sein du Règlement intérieur. Article 15 – Assemblées Générales Règles communes L’assemblée générale est exclusivement composée des membres Risk Managers à jour de leur cotisation. Tout membre Risk Managers peut se faire représenter aux assemblées générales par un autre membre Risk Managers, à condition de lui délivrer un pouvoir nominatif. Un membre Risk Managers ne peut disposer de plus de dix pouvoirs de représentation. Les assemblées générales sont présidées par le Président. En cas d’empêchement de ce dernier, les assemblées générales sont présidées par un des Vice-Présidents. Le Président fixe les modalités de vote aux assemblées générales (vote à main levée, à scrutin secret, vote électronique, etc.), avant l’assemblée générale ou au cours de celle- ci. Le vote à scrutin secret peut intervenir en toute matière, sur la proposition du Conseil d’administration ou du quart des membres présents ou représentés. Il est tenu un procès-verbal, signé par le Président et le Secrétaire. Les dispositions du présent article sont applicables à toutes les assemblées générales, sauf à ce qu’elles soient complétées ou substituées par les dispositions relatives aux différents types d’assemblées générales mentionnées ci-après. Assemblée générale ordinaire L’assemblée générale ordinaire prend toutes les décisions relevant de ses pouvoirs et qui ne modifient pas les statuts. Statuts de l’AMRAE (17 mai 2017) 10/9 Elle est convoquée par le Conseil d’administration au moins quinz e jours avant la date fixée, par lettre simple ou tout autre moyen écrit ou électronique. Son ordre du jour est fixé par le Conseil d’administration et indiqué sur les convocations. Elle se réunit au moins une fois par an, au cours du semestre qui suit l a clôture de l’exercice (assemblée générale ordinaire annuelle). Au cours de l’assemblée générale ordinaire annuelle, le Président, assisté des membres du Comité exécutif, expose la situation morale de l’Association. Après avoir entendu le Trésorier, elle approuve les comptes de l’exercice clos et le budget de l’exercice suivant arrêtés par le Conseil d’administration et, le cas échéant, les modifications des droits d’entrée et cotisations. Le rapport et les comptes annuels de l’Association sont mis à d isposition de tous les membres Risk Managers. L’assemblée générale procède par scrutin secret au pourvoi des postes d’administrateurs vacants. Toutes les résolutions sont votées à la majorité simple des votes exprimés (les abstentions, les votes blancs ou nuls ne sont pas considérés comme des votes exprimés). Assemblée générale extraordinaire L’assemblée générale extraordinaire est seule habil itée à modifier les statuts de l’Association, de la fusionner avec une autre association ou encore de la dissoudre. Elle est convoquée par le Conseil d’administration s’il le juge nécessaire ou sur demande du quart au moins des membres Risk Managers à jou r de leurs cotisations, au moins quinze jours avant la date fixée, par lettre simple ou tout aut re moyen écrit ou électronique. Son ordre du jour est fixé par le Conseil d’administration et indiqué sur les convocations. Elle délibère valablement si le quart au moins des membres Risk Managers est présent ou représenté. Si cette proportion n’est pas atteinte, elle peut valablement délibérer sur une nouvelle convocation, à quinze jours au moins d’intervalle, quel que soit le nombre de membres Risk Managers présents ou représentés. Les résolutions sont votées à la majorité simple des votes exprimés (les abstentions, les votes blancs ou nuls ne sont pas considérés comme des votes exprimés). Statuts de l’AMRAE (17 mai 2017) 11/9 Article 16 – Ressources Les ressources de l’Association se composent notamment : - des droits d’entrée des nouveaux membres ; - des cotisations des membres, exigibles lors de l’adhésion (si l’adhésion a lieu au second semestre, une réduction proportionnée peut être accordée) ; - des dons, subventions, ainsi que tout autre versement ou avantage de quelque nature ; - de toute recette découlant de son objet social, ainsi que toute autre ressource autorisée par les textes législatifs ou règlementaires ; - des dividendes. Les droits d’entrée et cotisations sont fixés par l’assemblée générale, sur proposition du Conseil d’administration. Ces droits et cotisations ne sont pas nécessairement identiques pour tous les membres. Une différenciation tarifaire peut donc être prévue par catégorie de membres, par région, etc. Article 17 – Règlement intérieur Un Règlement Intérieur est établi et validé à la majorité par le Conseil d’Administration. Il détermine notamment les conditions de détail propres à assurer le respect des présents statuts et l’accomplissement des opérations constituant l’objet de l’Association. Sa version à jour est à la disposition des membres, notamment lors des Assemblées Générales. Article 18 – Dissolution En cas de dissolution ou de fusion prononcée par l’Assemblée Générale Extraordinaire, un ou plusieurs liquidateurs sont nommés par celle-ci et l’actif, s’il y a lieu, est dévolu conformément à l’article 8 de la loi du 1er juillet 1901 et au décret du 16 août 1901. ASSEMBLÉE GÉNÉRALE ANNUELLE DE L’AMRAE DU 1 6 MAI 2019 POUVOIR Je soussigné(e) (nom, prénom, entreprise) …………………………………………………………. .............................................................................., donne pouvoir à (nom, prénom, entreprise) …………………………………………………… ……..............................................................................., Membre de l’AMRAE, pour me représenter et prendre part aux votes en mon nom lors de l'Assemblée Générale annuelle de l'AMRAE du 16 mai 2019 qui se tiendra au Centre d’affaires Paris Trocadéro (112 avenue Kléber – 75116 PARIS) à 17 h. Date : ………………………………………………………. Signature : Si vous souhaitez transmettre des consignes de vote à votre mandataire, merci de les préciser ci-dessous (entourer la mention utile). Assemblée Générale Ordinaire : Vote du rapport moral 2018 OUI NON ABSTENTION Vote du rapport financier 2018 OUI NON ABSTENTION Vote du budget prévisionnel 2019 OUI NON ABSTENTION ELECTIONS DU CONSEIL D’ADMINISTRATION 1 François BEAUME OUI NON ABSTENTION 2 Sophie MAGUER OUI NON ABSTENTION 3 Sophie MAUCLAIR OUI NON ABSTENTION 4 Gérard PAYEN OUI NON ABSTENTION 5 Oliver WILD OUI NON ABSTENTION AMRAE ASSOCIATION 80 Boulevard Haussmann 75008 PARIS R.C.S. 479789273 Comptes annuels au 31 Décembre 2018 Ce document comporte 17 pages, y compris la page de garde Bilan et Compte de résultat Bilan Actif IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais de développement Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles Frais d'établissement Concession, brevets et droits similaires Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques, matériel et outillage industriel Autres immobilisations corporelles Avances et acomptes RUBRIQUES CAPITAL SOUSCRIT NON APPELÉ 258 044 232 574 25 470 258 044 25 470 138 796 91 374 47 422 138 796 91 374 47 422 Immobilisations en cours IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES Participation par M.E Autres participations Créances rattachées à participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières 22 000 22 000 27 590 27 590 49 590 49 590 ACTIF IMMOBILISÉ STOCKS ET EN-COURS Stocks de matières premières Stocks d'en-cours de product. de biens Stocks d'en-cours product. de services Stocks produits intermédiaires et finis Stocks de marchandises CRÉANCES Avances, acomptes versés sur commandes Créances clients et comptes rattachés Autres créances Capital souscrit et appelé, non versé DISPONIBILITÉS ET DIVERS Valeurs mobilières de placement Disponibilités Charges constatées d'avance ACTIF CIRCULANT TOTAL GÉNÉRAL Frais d'émission d'emprunts à étaler Primes remboursement des obligations Ecarts de conversion actif 446 430 323 948 122 482 758 410 357 686 357 686 758 410 1 116 096 849 192 849 192 460 980 61 660 460 980 61 660 2 487 928 2 487 928 2 934 358 323 948 2 610 410 1 116 096 232 574 1 371 831 1 371 831 BRUT Amortissements Net (N) TOTAL immobilisations incorporelles : TOTAL immobilisations corporelles : TOTAL immobilisations financières : TOTAL stocks et en-cours : TOTAL créances : TOTAL disponibilités et divers : 57 907 57 907 62 446 62 446 22 000 27 590 49 590 169 943 322 722 742 440 1 065 161 847 496 452 544 17 519 2 382 720 2 552 663 1 317 559 Net (N-1) Page 3 31/12/2018 31/12/2017 AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 SITUATION NETTE Ecarts de réévaluation dont écart d'équivalence Réserves réglementées Autres réserves Primes d'émission, de fusion, d'apport, ... Réserve légale Capital social ou individuel dont versé SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT Produits des émissions de titres participatifs RUBRIQUES 1 270 935 83 231 1 633 305 1 354 166 Avances conditionnées DETTES FINANCIÈRES Provisions pour risques Provisions pour charges Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Autres dettes Dettes sur immobilisations et comptes rattachés PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCES TOTAL GÉNÉRAL Ecarts de conversion passif 181 844 80 667 776 038593 422 195 061 325 481 406 926376 952 47 777 1 198 497977 105 6 731 15 533 2 610 410 2 552 663 1 354 166 279 139 Report à nouveau Résultat de l'exercice PROVISIONS RÉGLEMENTÉES CAPITAUX PROPRES AUTRES FONDS PROPRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES Emprunts et dettes financières divers AVANCES ET ACOMPTES RECUS SUR COMMANDES EN COURS DETTES DIVERSES 593 422 776 038 DETTES Réserves statutaires ou contractuelles 1 633 305 1 354 166 Bilan Passif AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 4 Net (N) 31/12/2018 Net (N-1) 31/12/2017 TOTAL situation nette : TOTAL dettes financières : TOTAL dettes diverses : Production vendue de biens Production vendue de services Production stockée Production immobilisée Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges 31 508 1 299 647 1 237 012 31 595 1 325 382 1 278 905 Subventions d'exploitation Autres produits Autres achats et charges externes Achats de marchandises [et droits de douane] Variation de stock de marchandises Achats de matières premières et autres approvisionnement Variation de stock [matières premières et approvisionnement] 1 325 386 1 278 923 726 523 646 837 726 523 646 837 RUBRIQUES Export 87 25 735 41 893Ventes de marchandises Chiffres d'affaires nets 25 648 1 268 139 1 293 787 France PRODUITS D'EXPLOITATION 18 CHARGES EXTERNES Dotations aux provisions sur immobilisations Dotations aux amortissements sur immobilisations IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILÉS DOTATIONS D'EXPLOITATION AUTRE CHARGES D'EXPLOITATION Dotations aux provisions sur actif circulant Dotations aux provisions pour risques et charges 49 216 56 057 CHARGES D'EXPLOITATION RÉSULTAT D'EXPLOITATION 12 822 15 375 49 216 56 057 21 828 6 184 CHARGES DE PERSONNEL Salaires et traitements Charges sociales 365 177 391 804 141 305 154 943 506 481 546 748 5 8 517 7 723 1 303 558 1 272 739 AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 5 Compte de Resultat (Première Partie) 31/12/2018 31/12/2017 Net (N) Net (N-1) TOTAL charges externes : TOTAL charges de personnel : TOTAL dotations d'exploitation : Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré 21 828 6 184 260 000 85 000 Différences négatives de change Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement Dotations financières aux amortissements et provisions Intérêts et charges assimilées 7 024 7 987 267 024 92 987 9 643 18 350 RUBRIQUES RÉSULTAT D'EXPLOITATION RÉSULTAT FINANCIER Produits exceptionnels sur opérations en capital Produits exceptionnels sur opérations de gestion PRODUITS EXCEPTIONNELS Reprises sur provisions et transferts de charges 7 252 568 648 7 252 1 216 RÉSULTAT EXCEPTIONNEL Reprises sur provisions et transferts de charges Produits financiers de participation Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés PRODUITS FINANCIERS CHARGES FINANCIÈRES Charges nettes sur cessions de valeurs mobilères de placement 9 643 18 350 257 381 74 637 Charges exceptionnelles sur opérations en capital Charges exceptionnelles sur opérations de gestion CHARGES EXCEPTIONNELLES Dotations excptionelles aux amortissements et provisions TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES BÉNÉFICE OU PERTE 123 591 123 591 7 130 625 Impôts sur les bénéfices Participation des salariés aux fruits de l'expansion 7 199 (1 786) 1 599 662 1 373 126 1 320 523 1 289 895 279 139 83 231 AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 6 Compte de Résultat (Seconde Partie) Net (N) 31/12/2018 Net (N-1) 31/12/2017 RÉSULTAT COURANT AVANT IMPOTS 279 209 80 821 ANNEXE AMRAE Période du 01/01/18 au 31/12/18 8 Règles et Méthodes Comptables (Code de Commerce - articles 9 et 11 - Décret n° 83-100 du 29 Novembre 1983 - articles 7, 21, 24 début, 24-1°, 24-2° et 24-3°) Les comptes de l’exercice clos ont été élaborés et présentés conformément aux règles comptables dans le respect des principes prévus par les articles 121-1 à 121-5 et suivants du Plan Comptable Général 2014. Les conventions comptables ont été appliquées en conformité avec les dispositions du code de commerce, du décret comptable du 29/11/83 ainsi que du règlement ANC 2014-03 relatif à la réécriture du plan comptable général applicable à la clôture de l’exercice. La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Les principales méthodes utilisées sont les suivantes : EVALUATION DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition, frais accessoires directement attribuables inclus, après déduction des RRR et escomptes obtenus. AMORTISSEMENTS Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie prévue : - Logiciels 1 à 3 ans - Installations générales 5 à 10 ans - Matériel de bureau et informatique : 3 ans - Mobilier : 5 à 10 ans CREANCES ET DETTES Les créances et dettes sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur comptable. INTEGRATION FISCALE La société est la tête d’un groupe fiscal. Les filiales comptabilisent l’impôt comme si elles étaient imposées séparément. AMRAE comptabilise le solde par rapport à l’impôt dû par le groupe. Le CICE, principalement affecté à la réalisation d’efforts en matière d’investissements, est comptabilisé en diminution des charges sociales. AMRAE Période du 01/01/18 au 31/12/18 9 EFFECTIF L’effectif moyen est de 5 cadres et 2 employés en 2018. La valeur au 31/12/2018 des indemnités de départ à la retraite est estimée à 14.6 K€. HONORAIRES DU COMMISSAIRE AUX COMPTES - Au titre du contrôle légal des comptes : 2 K€ HT - Au titre des conseils et prestations de service : néant PARTIES LIEES (en K EUR) Société Créance (dette) d’exploitation Créance (dette) autre Produit (charges) d’exploitation Produits (charges) financiers AMRAE FORMATION Client 192 160 Fournisseur -24 -20 Compte Courant 315 5 Les Rencontres AMRAE Client 520 433 Fournisseur -31 -26 Compte Courant -593 -10 CHIFFRE D’AFFAIRES En K € 2018 2017 Cotisations 658.336 590.916 Abonnements 6.457 22.697 Refacturations intra-groupe 592.905 593.878 Divers 67.684 71.413 Total 1.325.382 1.278.905 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'étab. et de développement IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions sur sol propre Constructions installations générales Inst. générales, agencements et divers Mat. de bureau, informatique et mobil. RUBRIQUES Réévaluations légales Matériel de transport TOTAL GÉNÉRAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement et de développement Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui Constructions installations générales TOTAL GÉNÉRAL 446 430 444 675 1 756 Diminutions par virement Valeur brute fin d'exercice Diminutions par cessions mises hors service Autres immobilisations incorporelles Constructions sur sol d'autrui Emballages récupérables et divers RUBRIQUES Acquisitions apports, création virements Augmentations par réévaluation Valeur brute début exercice Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES Installations techniques et outillage industriel Installations générales, agencements et divers Matériel de transport Matériel de bureau, informatique et mobilier Emballages récupérables et divers 258 044 137 041 1 756 258 044 258 044 63 932 74 864 138 796 258 044 63 932 1 75673 108 Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES Participations mises en équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres immo. financières 49 590 27 590 IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES Participations évaluées par mises en équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres immobilisations financières 22 000 49 590 27 590 Install. techn., matériel et out. industriels Immobilisations AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 10 TOTAL immobilisations incorporelles : TOTAL immobilisations corporelles : TOTAL immobilisations financières : TOTAL immobilisations incorporelles : TOTAL immobilisations corporelles : TOTAL immobilisations financières : 22 000 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'étab. et de développement. IMMOBILISATIONS CORPORELLES Constructions sur sol propre Constructions installations générales Inst. générales, agencements et divers Mat. de bureau, informatique et mobil. IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES Montant fin exercice Matériel de transport TOTAL GÉNÉRAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement et de développement Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui Constructions installations générales TOTAL GÉNÉRAL 49 216 323 948 49 216 Montant début exercice Diminutions reprises 274 732 SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE Augmentations dotations Autres immobilisations incorporelles Constructions sur sol d'autrui Emballages récupérables et divers IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES Amortissements exceptionnels Amortissements dégressifs VENTILATIONS DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS DE L'EXERCICE Amortissements linéaires Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES Installations techniques et outillage industriel Installations générales, agencements et divers Matériel de transport Matériel de bureau, informatique et mobilier Emballages récupérables et divers 32 437 16 779 32 437 232 574200 137 26 191 6 720 32 911 48 404 10 058 58 462 74 595 16 779 91 374 32 437 6 720 10 058 200 137 32 437 232 574 Terrains Installations techn. et outillage industriel Page 11 Amortissements AMRAE Période du01/01/18 au31/12/18 TOTAL immobilisations incorporelles : TOTAL immobilisations corporelles : TOTAL immobilisations corporelles : TOTAL immobilisations incorporelles : Provisions pour investissement RUBRIQUES Montant fin exercice PROVISIONS RÉGLEMENTÉES Montant début exercice Diminutions reprises Augmentations dotations Provisions pour hausse des prix Prov. pour reconstitution des gisements Amortissements dérogatoires Dont majorations exceptionnelles de 30% Provisions fiscales pour implantation à l'étranger constituées avant le 1.1.1992 Provisions fiscales pour implantation à l'étranger constituées après le 1.1.1992 Provisions pour prêts d'installation Autres provisions réglementées Prov. pour garant. données aux clients PROV. POUR RISQUES ET CHARGES Prov. pour pertes sur marchés à terme Provisions pour litiges Provisions pour amendes et pénalités Provisions pour pertes de change Prov. pour pensions et obligat. simil. Prov. pour renouvellement des immo. Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer Autres prov. pour risques et charges Provisions pour impôts Provisions pour gros entretien et grandes révisions Prov. sur immobilisations corporelles PROVISIONS POUR DÉPRÉCIATION Prov. sur immo. titres mis en équival. Prov. sur immobilisations incorporelles Prov. sur immo. titres de participation Prov. sur autres immo. financières Provisions sur stocks et en cours Autres provisions pour dépréciation Provisions sur comptes clients TOTAL GÉNÉRAL Provisions Inscrites au Bilan AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 12 DE L'ACTIF IMMOBILISÉ Créances rattachées à des participations DE L'ACTIF CIRCULANT Autres créances clients Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux État - Taxe sur la valeur ajoutée ÉTAT DES CRÉANCES A plus d'1 an État - Impôts sur les bénéfices TOTAL GÉNÉRAL 1 205 346 1 177 756 27 590 A 1 an au plus Montant brut Prêts Créance représent. de titres prêtés ou remis en garantie État - Autres impôts, taxes et versements assimilés 27 590 27 590 758 410 758 410 5 435 5 435 37 631 37 631 1 116 096 1 116 096 Autres immobilisations financières Clients douteux ou litigieux État - Divers Groupe et associés Débiteurs divers 27 590 27 590 314 620 314 620 Emprunts obligataires convertibles ÉTAT DES DETTES A plus de 5 ans TOTAL GÉNÉRAL 970 565 A 1 an au plus Montant brut Auprès des établissements de crédit : - à 1 an maximum à l'origine A plus d'1 an et 5 ans au plus Autres emprunts obligataires - à plus d' 1 an à l'origine Emprunts et dettes financières divers Fournisseurs et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes Impôts sur les bénéfices Taxe sur la valeur ajoutée Obligations cautionnées Autres impôts, taxes et assimilés Dettes sur immo. et comptes ratachés Groupe et associés Autres dettes Dette représentat. de titres empruntés Produits constatés d'avance 181 844181 844 31 59931 599 39 91839 918 118 596118 596 5 1405 140 593 422593 422 4747 970 565 CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE 61 660 61 660 État des Échéances des Créances et Dettes AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 TOTAL de l'actif immobilisé : TOTAL de l'actif circulant : Page 13 MONTANT DES CHARGES À PAYER INCLUS DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILA N Emprunts obligataires convertibles Montant Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit TOTAL 70 824 Emprunts et dettes financières divers Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Disponibilités, charges à payer Autres dettes 9 643 11 116 50 065 Page 14 Charges à Payer AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 Créances clients et comptes rattachés Créances rattachées à des participations État MONTANT DES PRODUITS À RECEVOIR INCLUS DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN Montant Immobilisations financières TOTAL 4 838 Autres immobilisations financières Créances Personnel Organismes sociaux Divers, produits à recevoir Autres créances 4 745 Valeurs Mobilières de Placement Disponibilités 93 Produits à Recevoir AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 15 RUBRIQUES Charges ou produits d'exploitation Charges Produits Charges ou produits financiers Charges ou produits exceptionnels 61 660 TOTAL 61 660 Charges et Produits Constatés d'Avance AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 16 A. RENSEIGNEMENTS DÉTAILLÉS CONCERNANT LES FILIALES ET PARTICIPATIONS 1. filiales (Plus de 50% du capital détenu) FILIALES ET PARTICIPATIONS Résultat du dernier exercice clos Quote-part du capital détenue en pourcentage LES RENCONTRES Capitaux propres AMRAE FORMATION 2. participations (10 à 50% du capital détenu) B. RENSEIGNEMENTS GLOBAUX CONCERNANT LES AUTRES FILIALES ET PARTICIPATIONS 1. filiales non reprises en A: - étrangères - françaises 2. participations non reprises en A: - étrangères - françaises 7 61610079 264 247 774100316 450 Liste des Filiales et Participations AMRAE Période du01/01/18 au31/12/18 01/04/19Edition du Page 17 AMRAE FORMATION 80 Boulevard Haussmann 75008 PARIS R.C.S. 449619097 Comptes annuels au 31 Décembre 2018 Ce document comporte 17 pages, y compris la page de garde Bilan et Compte de résultat Bilan Actif IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais de développement Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles Frais d'établissement Concession, brevets et droits similaires Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques, matériel et outillage industriel Autres immobilisations corporelles Avances et acomptes RUBRIQUES CAPITAL SOUSCRIT NON APPELÉ 70 000 70 000 38 950 38 950 108 950 15 186 11 758 3 428 15 186 11 758 3 428 Immobilisations en cours IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES Participation par M.E Autres participations Créances rattachées à participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières ACTIF IMMOBILISÉ STOCKS ET EN-COURS Stocks de matières premières Stocks d'en-cours de product. de biens Stocks d'en-cours product. de services Stocks produits intermédiaires et finis Stocks de marchandises CRÉANCES Avances, acomptes versés sur commandes Créances clients et comptes rattachés Autres créances Capital souscrit et appelé, non versé DISPONIBILITÉS ET DIVERS Valeurs mobilières de placement Disponibilités Charges constatées d'avance ACTIF CIRCULANT TOTAL GÉNÉRAL Frais d'émission d'emprunts à étaler Primes remboursement des obligations Ecarts de conversion actif 124 136 120 708 3 428 626 180 73 575 73 575 21 333 604 847 678 421 86 244 1 906 86 244 1 906 787 905 21 333 766 572 912 041 142 042 770 000 21 333699 755 108 950 88 151 88 151 BRUT Amortissements Net (N) TOTAL immobilisations incorporelles : TOTAL immobilisations corporelles : TOTAL immobilisations financières : TOTAL stocks et en-cours : TOTAL créances : TOTAL disponibilités et divers : 1 444 1 444 5 705 5 705 7 150 79 669 542 099 621 769 310 171 3 708 935 648 942 798 313 879 Net (N-1) Page 3 31/12/2018 31/12/2017 AMRAE FORMATION Période du01/01/18 au 31/12/18 SITUATION NETTE Ecarts de réévaluation dont écart d'équivalence Réserves réglementées Autres réserves Primes d'émission, de fusion, d'apport, ... Réserve légale Capital social ou individuel dont versé SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT Produits des émissions de titres participatifs RUBRIQUES 1 000 1 000 7 662 7 662 71 337 11 648 79 264 101 647 Avances conditionnées DETTES FINANCIÈRES Provisions pour risques Provisions pour charges Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Autres dettes Dettes sur immobilisations et comptes rattachés PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCES TOTAL GÉNÉRAL Ecarts de conversion passif 227 788 367 700 333 013315 102 146 628 140 437 508 137375 613 1 197 841 150690 716 770 000 942 798 52 985 7 616 Report à nouveau Résultat de l'exercice PROVISIONS RÉGLEMENTÉES CAPITAUX PROPRES 10 000 10 000 10 000 AUTRES FONDS PROPRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES Emprunts et dettes financières divers AVANCES ET ACOMPTES RECUS SUR COMMANDES EN COURS DETTES DIVERSES 315 102 333 013 DETTES 20 Réserves statutaires ou contractuelles 79 264 101 647 Bilan Passif AMRAE FORMATION Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 4 Net (N) 31/12/2018 Net (N-1) 31/12/2017 TOTAL situation nette : TOTAL dettes financières : TOTAL dettes diverses : Production vendue de biens Production vendue de services Production stockée Production immobilisée Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges 4 670 903 976 991 619 4 670 903 976 991 619 251 878 Subventions d'exploitation Autres produits Autres achats et charges externes Achats de marchandises [et droits de douane] Variation de stock de marchandises Achats de matières premières et autres approvisionnement Variation de stock [matières premières et approvisionnement] 904 317 992 786 603 978 709 095 603 978 709 095 RUBRIQUES Export Ventes de marchandises Chiffres d'affaires nets 899 306 899 306 France PRODUITS D'EXPLOITATION 290 CHARGES EXTERNES Dotations aux provisions sur immobilisations Dotations aux amortissements sur immobilisations IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILÉS DOTATIONS D'EXPLOITATION AUTRE CHARGES D'EXPLOITATION Dotations aux provisions sur actif circulant Dotations aux provisions pour risques et charges 3 722 8 699 21 333 CHARGES D'EXPLOITATION RÉSULTAT D'EXPLOITATION 2 495 420 25 056 8 699 13 621 19 425 CHARGES DE PERSONNEL Salaires et traitements Charges sociales 181 294 177 415 71 375 70 991 252 669 248 406 90 6 499 6 741 890 696 973 361 AMRAE FORMATION Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 5 Compte de Resultat (Première Partie) 31/12/2018 31/12/2017 Net (N) Net (N-1) TOTAL charges externes : TOTAL charges de personnel : TOTAL dotations d'exploitation : Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré 13 621 19 425 Différences négatives de change Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement Dotations financières aux amortissements et provisions Intérêts et charges assimilées 5 227 6 341 RUBRIQUES RÉSULTAT D'EXPLOITATION RÉSULTAT FINANCIER Produits exceptionnels sur opérations en capital Produits exceptionnels sur opérations de gestion PRODUITS EXCEPTIONNELS Reprises sur provisions et transferts de charges RÉSULTAT EXCEPTIONNEL Reprises sur provisions et transferts de charges Produits financiers de participation Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés PRODUITS FINANCIERS CHARGES FINANCIÈRES Charges nettes sur cessions de valeurs mobilères de placement 5 227 6 341 (5 227) (6 341) Charges exceptionnelles sur opérations en capital Charges exceptionnelles sur opérations de gestion CHARGES EXCEPTIONNELLES Dotations excptionelles aux amortissements et provisions TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES BÉNÉFICE OU PERTE Impôts sur les bénéfices Participation des salariés aux fruits de l'expansion 777 1 436 904 317 992 786 896 701 981 138 7 616 11 648 AMRAE FORMATION Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 6 Compte de Résultat (Seconde Partie) Net (N) 31/12/2018 Net (N-1) 31/12/2017 RÉSULTAT COURANT AVANT IMPOTS 8 393 13 084 ANNEXE AMRAE Formation Période du 01/01/18 au 31/12/18 8 Règles et Méthodes Comptables (Code de Commerce - articles 9 et 11 - Décret n° 83-100 du 29 Novembre 1983 - articles 7, 21, 24 début, 24-1°, 24-2° et 24-3°) Les comptes de l’exercice clos ont été élaborés et présentés conformément aux règles comptables dans le respect des principes prévus par les articles 121-1 à 121-5 et suivants du Plan Comptable Général 2014. Les conventions comptables ont été appliquées en conformité avec les dispositions du code de commerce, du décret comptable du 29/11/83 ainsi que du règlement ANC 2014-03 relatif à la réécriture du plan comptable général applicable à la clôture de l’exercice. La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Les principales méthodes utilisées sont les suivantes : EVALUATION DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition, frais accessoires directement attribuables inclus, après déduction des RRR et escomptes obtenus. AMORTISSEMENTS Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie prévue : - Installations générales 5 à 10 ans - Matériel de bureau et informatique : 3 ans - Mobilier : 5 à 10 ans CREANCES ET DETTES Les créances et dettes sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur comptable. INTEGRATION FISCALE La société est intégrée fiscalement dans le groupe AMRAE. Elle comptabilise l’impôt comme en l’absence d’intégration fiscale. Le CICE, principalement affecté à la réalisation d’efforts en matière d’investissements, est comptabilisé en diminution des charges sociales en contrepartie d’une créance sur la société mère du groupe. AMRAE Formation Période du 01/01/18 au 31/12/18 9 EFFECTIF L’effectif moyen est de 3 cadres et 1 non cadre en 2018. HONORAIRES DU COMMISSAIRE AUX COMPTES - Au titre du contrôle légal des comptes : 2 K€ HT - Au titre des conseils et prestations de service : néant PARTIES LIEES (en K EUR) Société Créance (dette) d’exploitation Créance (dette) autre Produit (charges) d’exploitation Produits (charges) financiers AMRAE Client 31 26 Fournisseur -192 -160 Compte Courant -315 -5 Les Rencontres AMRAE Client 84 70 Fournisseur -1 -1 Compte Courant 12 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'étab. et de développement IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions sur sol propre Constructions installations générales Inst. générales, agencements et divers Mat. de bureau, informatique et mobil. RUBRIQUES Réévaluations légales Matériel de transport TOTAL GÉNÉRAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement et de développement Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui Constructions installations générales TOTAL GÉNÉRAL 124 136 124 136 Diminutions par virement Valeur brute fin d'exercice Diminutions par cessions mises hors service Autres immobilisations incorporelles Constructions sur sol d'autrui Emballages récupérables et divers RUBRIQUES Acquisitions apports, création virements Augmentations par réévaluation Valeur brute début exercice Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES Installations techniques et outillage industriel Installations générales, agencements et divers Matériel de transport Matériel de bureau, informatique et mobilier Emballages récupérables et divers 108 950 15 186 108 950 108 950 8 730 6 456 15 186 108 950 8 730 6 456 Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES Participations mises en équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres immo. financières IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES Participations évaluées par mises en équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres immobilisations financières Install. techn., matériel et out. industriels Immobilisations AMRAE FORMATION Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 10 TOTAL immobilisations incorporelles : TOTAL immobilisations corporelles : TOTAL immobilisations financières : TOTAL immobilisations incorporelles : TOTAL immobilisations corporelles : TOTAL immobilisations financières : IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'étab. et de développement. IMMOBILISATIONS CORPORELLES Constructions sur sol propre Constructions installations générales Inst. générales, agencements et divers Mat. de bureau, informatique et mobil. IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES Montant fin exercice Matériel de transport TOTAL GÉNÉRAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement et de développement Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui Constructions installations générales TOTAL GÉNÉRAL 3 722 120 708 3 722 Montant début exercice Diminutions reprises 116 986 SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE Augmentations dotations Autres immobilisations incorporelles Constructions sur sol d'autrui Emballages récupérables et divers IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES Amortissements exceptionnels Amortissements dégressifs VENTILATIONS DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS DE L'EXERCICE Amortissements linéaires Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES Installations techniques et outillage industriel Installations générales, agencements et divers Matériel de transport Matériel de bureau, informatique et mobilier Emballages récupérables et divers 1 444 2 278 1 444 108 950107 506 6 145 873 7 018 3 336 1 405 4 740 9 480 2 278 11 758 1 444 873 1 405 107 506 1 444 108 950 Terrains Installations techn. et outillage industriel Page 11 Amortissements AMRAE FORMATION Période du01/01/18 au31/12/18 TOTAL immobilisations incorporelles : TOTAL immobilisations corporelles : TOTAL immobilisations corporelles : TOTAL immobilisations incorporelles : Provisions pour investissement RUBRIQUES Montant fin exercice PROVISIONS RÉGLEMENTÉES Montant début exercice Diminutions reprises Augmentations dotations Provisions pour hausse des prix Prov. pour reconstitution des gisements Amortissements dérogatoires Dont majorations exceptionnelles de 30% Provisions fiscales pour implantation à l'étranger constituées avant le 1.1.1992 Provisions fiscales pour implantation à l'étranger constituées après le 1.1.1992 Provisions pour prêts d'installation Autres provisions réglementées Prov. pour garant. données aux clients PROV. POUR RISQUES ET CHARGES Prov. pour pertes sur marchés à terme Provisions pour litiges Provisions pour amendes et pénalités Provisions pour pertes de change Prov. pour pensions et obligat. simil. Prov. pour renouvellement des immo. Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer Autres prov. pour risques et charges Provisions pour impôts Provisions pour gros entretien et grandes révisions Prov. sur immobilisations corporelles PROVISIONS POUR DÉPRÉCIATION 21 333 21 333 Prov. sur immo. titres mis en équival. Prov. sur immobilisations incorporelles Prov. sur immo. titres de participation Prov. sur autres immo. financières Provisions sur stocks et en cours Autres provisions pour dépréciation Provisions sur comptes clients 21 333 21 333 TOTAL GÉNÉRAL 21 333 21 333 Provisions Inscrites au Bilan AMRAE FORMATION Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 12 DE L'ACTIF IMMOBILISÉ Créances rattachées à des participations DE L'ACTIF CIRCULANT Autres créances clients Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux État - Taxe sur la valeur ajoutée ÉTAT DES CRÉANCES A plus d'1 an État - Impôts sur les bénéfices TOTAL GÉNÉRAL 701 661 701 661 A 1 an au plus Montant brut Prêts Créance représent. de titres prêtés ou remis en garantie État - Autres impôts, taxes et versements assimilés 626 180 626 180 60 126 60 126 699 755 699 755 Autres immobilisations financières Clients douteux ou litigieux État - Divers Groupe et associés Débiteurs divers 12 589 12 589 860 860 Emprunts obligataires convertibles ÉTAT DES DETTES A plus de 5 ans TOTAL GÉNÉRAL 690 716 A 1 an au plus Montant brut Auprès des établissements de crédit : - à 1 an maximum à l'origine A plus d'1 an et 5 ans au plus Autres emprunts obligataires - à plus d' 1 an à l'origine Emprunts et dettes financières divers Fournisseurs et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes Impôts sur les bénéfices Taxe sur la valeur ajoutée Obligations cautionnées Autres impôts, taxes et assimilés Dettes sur immo. et comptes ratachés Groupe et associés Autres dettes Dette représentat. de titres empruntés Produits constatés d'avance 227 788227 788 15 09515 095 21 52821 528 103 988103 988 6 0166 016 315 102315 102 1 1971 197 690 716 CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE 1 906 1 906 État des Échéances des Créances et Dettes AMRAE FORMATION Période du01/01/18 au 31/12/18 TOTAL de l'actif immobilisé : TOTAL de l'actif circulant : Page 13 Créances clients et comptes rattachés Créances rattachées à des participations État MONTANT DES PRODUITS À RECEVOIR INCLUS DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN Montant Immobilisations financières TOTAL Autres immobilisations financières Créances Personnel Organismes sociaux Divers, produits à recevoir Autres créances Valeurs Mobilières de Placement Disponibilités Produits à Recevoir AMRAE FORMATION Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 14 MONTANT DES CHARGES À PAYER INCLUS DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILA N Emprunts obligataires convertibles Montant Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit TOTAL 42 363 Emprunts et dettes financières divers Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Disponibilités, charges à payer Autres dettes 9 272 27 864 5 227 Page 15 Charges à Payer AMRAE FORMATION Période du01/01/18 au 31/12/18 RUBRIQUES Charges ou produits d'exploitation Charges Produits Charges ou produits financiers Charges ou produits exceptionnels 1 906 TOTAL 1 906 Charges et Produits Constatés d'Avance AMRAE FORMATION Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 16 1 0001 - Actions ou parts sociales composant le capital soc. au début de l'exercice Nombre 2 - Actions ou parts sociales émises pendant l'exercice 3 - Actions ou parts sociales remboursées pendant l'exercice 4 - Actions ou parts sociales composant le capital social en fin d'exercice 1 000 Valeur nominale CATEGORIES DE TITRES 10 10 Composition du Capital Social AMRAE FORMATION Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 17 Les Rencontres d’AMRAE 80 Boulevard Haussmann 75008 PARIS R.C.S. 479789273 Comptes annuels au 31 Décembre 2018 Ce document comporte 17 pages, y compris la page de garde Bilan et Compte de résultat Bilan Actif IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais de développement Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles Frais d'établissement Concession, brevets et droits similaires Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques, matériel et outillage industriel Autres immobilisations corporelles Avances et acomptes RUBRIQUES CAPITAL SOUSCRIT NON APPELÉ 12 000 12 000 12 000 12 000 4 684 4 684 4 684 4 684 Immobilisations en cours IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES Participation par M.E Autres participations Créances rattachées à participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières ACTIF IMMOBILISÉ STOCKS ET EN-COURS Stocks de matières premières Stocks d'en-cours de product. de biens Stocks d'en-cours product. de services Stocks produits intermédiaires et finis Stocks de marchandises CRÉANCES Avances, acomptes versés sur commandes Créances clients et comptes rattachés Autres créances Capital souscrit et appelé, non versé DISPONIBILITÉS ET DIVERS Valeurs mobilières de placement Disponibilités Charges constatées d'avance ACTIF CIRCULANT TOTAL GÉNÉRAL Frais d'émission d'emprunts à étaler Primes remboursement des obligations Ecarts de conversion actif 16 684 4 684 12 000 304 432 997 213 997 213 304 432 1 301 644 1 868 545 117 323 1 868 545 117 323 3 287 512 3 287 512 3 304 196 4 684 3 299 512 1 301 644 1 985 868 1 985 868 BRUT Amortissements Net (N) TOTAL immobilisations incorporelles : TOTAL immobilisations corporelles : TOTAL immobilisations financières : TOTAL stocks et en-cours : TOTAL créances : TOTAL disponibilités et divers : 12 000 12 000 12 000 1 352 598 331 920 1 684 518 1 280 064 460 728 3 425 309 3 437 309 1 740 791 Net (N-1) Page 3 31/12/2018 31/12/2017 LES RENCONTRES AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 SITUATION NETTE Ecarts de réévaluation dont écart d'équivalence Réserves réglementées Autres réserves Primes d'émission, de fusion, d'apport, ... Réserve légale Capital social ou individuel dont versé SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT Produits des émissions de titres participatifs RUBRIQUES 1 200 1 200 69 832 215 644 316 450 298 676 Avances conditionnées DETTES FINANCIÈRES Provisions pour risques Provisions pour charges Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Autres dettes Dettes sur immobilisations et comptes rattachés PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCES TOTAL GÉNÉRAL Ecarts de conversion passif 671 245 889 094 12 589 150 622 152 931 1 042 566821 867 541 2 148 606 2 096 067 3 138 6332 983 062 3 299 512 3 437 309 55 476 247 774 Report à nouveau Résultat de l'exercice PROVISIONS RÉGLEMENTÉES CAPITAUX PROPRES 12 000 12 000 12 000 AUTRES FONDS PROPRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES Emprunts et dettes financières divers AVANCES ET ACOMPTES RECUS SUR COMMANDES EN COURS DETTES DIVERSES 12 589 DETTES Réserves statutaires ou contractuelles 316 450 298 676 Bilan Passif LES RENCONTRES AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 4 Net (N) 31/12/2018 Net (N-1) 31/12/2017 TOTAL situation nette : TOTAL dettes financières : TOTAL dettes diverses : Production vendue de biens Production vendue de services Production stockée Production immobilisée Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges 9 000 2 548 389 2 230 709 9 000 2 548 389 2 230 709 Subventions d'exploitation Autres produits Autres achats et charges externes Achats de marchandises [et droits de douane] Variation de stock de marchandises Achats de matières premières et autres approvisionnement Variation de stock [matières premières et approvisionnement] 2 548 390 2 230 713 2 136 840 1 861 400 2 136 840 1 861 400 RUBRIQUES Export Ventes de marchandises Chiffres d'affaires nets 2 539 389 2 539 389 France PRODUITS D'EXPLOITATION 4 CHARGES EXTERNES Dotations aux provisions sur immobilisations Dotations aux amortissements sur immobilisations IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILÉS DOTATIONS D'EXPLOITATION AUTRE CHARGES D'EXPLOITATION Dotations aux provisions sur actif circulant Dotations aux provisions pour risques et charges CHARGES D'EXPLOITATION RÉSULTAT D'EXPLOITATION 4 61 327 123 290 356 CHARGES DE PERSONNEL Salaires et traitements Charges sociales 57 531 54 179 23 624 22 285 81 155 76 464 0 3 267 2 433 2 221 267 1 940 357 LES RENCONTRES AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 5 Compte de Resultat (Première Partie) 31/12/2018 31/12/2017 Net (N) Net (N-1) TOTAL charges externes : TOTAL charges de personnel : TOTAL dotations d'exploitation : Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré 327 123 290 356 Différences négatives de change Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement Dotations financières aux amortissements et provisions Intérêts et charges assimilées 10 125 19 676 10 125 19 676 RUBRIQUES RÉSULTAT D'EXPLOITATION RÉSULTAT FINANCIER Produits exceptionnels sur opérations en capital Produits exceptionnels sur opérations de gestion PRODUITS EXCEPTIONNELS Reprises sur provisions et transferts de charges RÉSULTAT EXCEPTIONNEL Reprises sur provisions et transferts de charges Produits financiers de participation Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés PRODUITS FINANCIERS CHARGES FINANCIÈRES Charges nettes sur cessions de valeurs mobilères de placement 10 125 19 676 Charges exceptionnelles sur opérations en capital Charges exceptionnelles sur opérations de gestion CHARGES EXCEPTIONNELLES Dotations excptionelles aux amortissements et provisions TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES BÉNÉFICE OU PERTE Impôts sur les bénéfices Participation des salariés aux fruits de l'expansion 89 474 94 388 2 558 515 2 250 389 2 310 741 2 034 745 247 774 215 644 LES RENCONTRES AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 6 Compte de Résultat (Seconde Partie) Net (N) 31/12/2018 Net (N-1) 31/12/2017 RÉSULTAT COURANT AVANT IMPOTS 337 248 310 032 ANNEXE Les Rencontres AMRAE Période du 01/01/18 au 31/12/18 8 Règles et Méthodes Comptables (Code de Commerce - articles 9 et 11 - Décret n° 83-1020 du 29 Novembre 1983 - articles 7, 21, 24 début, 24-1°, 24-2° et 24-3°) Les comptes annuels ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions législatives et réglementaires en vigueur en France. Les comptes annuels sont établis suivant le plan comptable 2014 adopté par le Comité de réglementation comptable (CRC) dans son règlement 2014-03 le 5 juin 2014 et amendé par le règlement de l’ANC n°2016-07 du 4 novembre 2016 et homologué par arrêté ministériel du 26 décembre 2016. Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base de continuité d’exploitation, de permanence des méthodes comptables d’un exercice sur l’autre, d’indépendance des exercices, et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels. La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Les principales méthodes utilisées sont les suivantes : EVALUATION DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition, frais accessoires directement attribuables inclus, après déduction des RRR et escomptes obtenus. AMORTISSEMENTS Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie prévue : - Installations générales 5 à 10 ans - Matériel de bureau et informatique : 3 ans - Mobilier : 5 à 10 ans CREANCES ET DETTES Les créances et dettes sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur comptable. INTEGRATION FISCALE La société est intégrée fiscalement dans le groupe AMRAE. Elle comptabilise l’impôt comme en l’absence d’intégration fiscale. EFFECTIF L’effectif moyen est de 1 cadre en 2018. Les Rencontres AMRAE Période du 01/01/18 au 31/12/18 9 HONORAIRES DU COMMISSAIRE AUX COMPTES - Au titre du contrôle légal des comptes : 2 K€ HT - Au titre des conseils et prestations de service : néant PARTIES LIEES (en K EUR) Société Créance (dette) d’exploitation Créance (dette) autre Produit (charges) d’exploitation Produits (charges) financiers AMRAE Client 24 20 Fournisseur -520 -433 Compte Courant 594 10 AMRAE FORMATION Client 1 1 Fournisseur -84 -70 Compte Courant -13 0 CHIFFRE D’AFFAIRES En K € 2018 2017 Sponsor 805.057 656.321 OF/SPE 49.913 12.788 Inscription 1.643.681 1.514.149 Refacturations intra-groupe 20.871 18.205 Divers 28.868 30.446 Total 2.548.389 2.230.709 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'étab. et de développement IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions sur sol propre Constructions installations générales Inst. générales, agencements et divers Mat. de bureau, informatique et mobil. RUBRIQUES Réévaluations légales Matériel de transport TOTAL GÉNÉRAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement et de développement Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui Constructions installations générales TOTAL GÉNÉRAL 16 684 16 684 Diminutions par virement Valeur brute fin d'exercice Diminutions par cessions mises hors service Autres immobilisations incorporelles Constructions sur sol d'autrui Emballages récupérables et divers RUBRIQUES Acquisitions apports, création virements Augmentations par réévaluation Valeur brute début exercice Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES Installations techniques et outillage industriel Installations générales, agencements et divers Matériel de transport Matériel de bureau, informatique et mobilier Emballages récupérables et divers 12 000 4 684 12 000 12 000 4 684 4 684 12 000 4 684 Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES Participations mises en équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres immo. financières IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES Participations évaluées par mises en équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres immobilisations financières Install. techn., matériel et out. industriels Immobilisations LES RENCONTRES AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 10 TOTAL immobilisations incorporelles : TOTAL immobilisations corporelles : TOTAL immobilisations financières : TOTAL immobilisations incorporelles : TOTAL immobilisations corporelles : TOTAL immobilisations financières : IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'étab. et de développement. IMMOBILISATIONS CORPORELLES Constructions sur sol propre Constructions installations générales Inst. générales, agencements et divers Mat. de bureau, informatique et mobil. IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES Montant fin exercice Matériel de transport TOTAL GÉNÉRAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement et de développement Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui Constructions installations générales TOTAL GÉNÉRAL 4 684 Montant début exercice Diminutions reprises 4 684 SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE Augmentations dotations Autres immobilisations incorporelles Constructions sur sol d'autrui Emballages récupérables et divers IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES Amortissements exceptionnels Amortissements dégressifs VENTILATIONS DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS DE L'EXERCICE Amortissements linéaires Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES Installations techniques et outillage industriel Installations générales, agencements et divers Matériel de transport Matériel de bureau, informatique et mobilier Emballages récupérables et divers 4 684 4 684 4 684 4 684 Terrains Installations techn. et outillage industriel Page 11 Amortissements LES RENCONTRES AMRAE Période du01/01/18 au31/12/18 TOTAL immobilisations incorporelles : TOTAL immobilisations corporelles : TOTAL immobilisations corporelles : TOTAL immobilisations incorporelles : Provisions pour investissement RUBRIQUES Montant fin exercice PROVISIONS RÉGLEMENTÉES Montant début exercice Diminutions reprises Augmentations dotations Provisions pour hausse des prix Prov. pour reconstitution des gisements Amortissements dérogatoires Dont majorations exceptionnelles de 30% Provisions fiscales pour implantation à l'étranger constituées avant le 1.1.1992 Provisions fiscales pour implantation à l'étranger constituées après le 1.1.1992 Provisions pour prêts d'installation Autres provisions réglementées Prov. pour garant. données aux clients PROV. POUR RISQUES ET CHARGES Prov. pour pertes sur marchés à terme Provisions pour litiges Provisions pour amendes et pénalités Provisions pour pertes de change Prov. pour pensions et obligat. simil. Prov. pour renouvellement des immo. Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer Autres prov. pour risques et charges Provisions pour impôts Provisions pour gros entretien et grandes révisions Prov. sur immobilisations corporelles PROVISIONS POUR DÉPRÉCIATION Prov. sur immo. titres mis en équival. Prov. sur immobilisations incorporelles Prov. sur immo. titres de participation Prov. sur autres immo. financières Provisions sur stocks et en cours Autres provisions pour dépréciation Provisions sur comptes clients TOTAL GÉNÉRAL Provisions Inscrites au Bilan LES RENCONTRES AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 12 DE L'ACTIF IMMOBILISÉ Créances rattachées à des participations DE L'ACTIF CIRCULANT Autres créances clients Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux État - Taxe sur la valeur ajoutée ÉTAT DES CRÉANCES A plus d'1 an État - Impôts sur les bénéfices TOTAL GÉNÉRAL 1 418 967 1 418 967 A 1 an au plus Montant brut Prêts Créance représent. de titres prêtés ou remis en garantie État - Autres impôts, taxes et versements assimilés 304 432 304 432 114 259 114 259 1 301 644 1 301 644 Autres immobilisations financières Clients douteux ou litigieux État - Divers Groupe et associés Débiteurs divers 593 904 593 904 289 050 289 050 Emprunts obligataires convertibles ÉTAT DES DETTES A plus de 5 ans TOTAL GÉNÉRAL 2 983 062 A 1 an au plus Montant brut Auprès des établissements de crédit : - à 1 an maximum à l'origine A plus d'1 an et 5 ans au plus Autres emprunts obligataires - à plus d' 1 an à l'origine Emprunts et dettes financières divers Fournisseurs et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes Impôts sur les bénéfices Taxe sur la valeur ajoutée Obligations cautionnées Autres impôts, taxes et assimilés Dettes sur immo. et comptes ratachés Groupe et associés Autres dettes Dette représentat. de titres empruntés Produits constatés d'avance 671 245671 245 4 9264 926 6 3566 356 136 518136 518 2 8222 822 12 58912 589 2 148 6062 148 606 2 983 062 CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE 117 323 117 323 État des Échéances des Créances et Dettes LES RENCONTRES AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 TOTAL de l'actif immobilisé : TOTAL de l'actif circulant : Page 13 MONTANT DES CHARGES À PAYER INCLUS DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILA N Emprunts obligataires convertibles Montant Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit TOTAL 13 391 Emprunts et dettes financières divers Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Disponibilités, charges à payer Autres dettes 3 576 9 815 Page 14 Charges à Payer LES RENCONTRES AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 Créances clients et comptes rattachés Créances rattachées à des participations État MONTANT DES PRODUITS À RECEVOIR INCLUS DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN Montant Immobilisations financières TOTAL 10 125 Autres immobilisations financières Créances Personnel Organismes sociaux Divers, produits à recevoir Autres créances 10 125 Valeurs Mobilières de Placement Disponibilités Produits à Recevoir LES RENCONTRES AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 15 2 148 606 RUBRIQUES Charges ou produits d'exploitation Charges Produits Charges ou produits financiers Charges ou produits exceptionnels 117 323 TOTAL 117 323 2 148 606 Charges et Produits Constatés d'Avance LES RENCONTRES AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 16 101 - Actions ou parts sociales composant le capital soc. au début de l'exercice Nombre 2 - Actions ou parts sociales émises pendant l'exercice 3 - Actions ou parts sociales remboursées pendant l'exercice 4 - Actions ou parts sociales composant le capital social en fin d'exercice 10 Valeur nominale CATEGORIES DE TITRES 1200 1200 Composition du Capital Social LES RENCONTRES AMRAE Période du01/01/18 au 31/12/18 Page 17